Laskurahoitus ja laskujen osto ovat kaksi erilaista rahoitusratkaisua, joiden avulla yritykset voivat parantaa kassavirtaansa muuttamalla myyntisaatavat nopeammin käteiseksi. Laskurahoituksessa yritys säilyttää laskun omistajuuden ja vastaa perinnästä, kun taas laskujen ostossa rahoitusyhtiö ostaa laskun kokonaan ja ottaa vastuun perinnästä. Molemmat ratkaisut tarjoavat yrityksille mahdollisuuden nopeuttaa kassankiertoa, mutta niiden vastuujaot, kustannusrakenteet ja vaikutukset kirjanpitoon eroavat merkittävästi toisistaan.

Mitä laskurahoitus ja laskujen osto tarkoittavat käytännössä?

Laskurahoitus tarkoittaa järjestelyä, jossa yritys saa rahoitusyhtiöltä ennakkomaksun myyntilaskustaan, tyypillisesti 70-90% laskun arvosta. Yritys säilyttää laskun omistajuuden ja vastuun sen perinnästä. Kun asiakas maksaa laskun, rahoitusyhtiö tilittää loput laskun summasta yritykselle vähentäen sovitun palkkion.

Laskujen osto (factoring) puolestaan on järjestely, jossa rahoitusyhtiö ostaa laskun kokonaan ja maksaa yritykselle sovitun summan välittömästi. Tässä mallissa laskun omistusoikeus siirtyy kokonaan rahoitusyhtiölle, joka ottaa myös vastuun perinnästä ja luottoriskistä. Yritys saa käyttöönsä laskun arvon välittömästi ilman odottelua.

Molemmat rahoitusmuodot auttavat yrityksiä parantamaan kassavirtaa ja maksuvalmiutta. Ne mahdollistavat nopean pääsyn käyttöpääomaan ilman perinteistä lainanottoa. Meillä Massitukussa tarjoamme molempia ratkaisuja joustavasti yrityksesi tarpeisiin – tutustu palveluihimme ja valitse yrityksellesi sopivin rahoitusratkaisu.

Mikä on suurin ero laskurahoituksen ja laskujen oston välillä?

Suurin ero laskurahoituksen ja laskujen oston välillä on vastuun jakautuminen. Laskurahoituksessa yritys säilyttää omistajuuden laskuun ja kantaa riskin, jos asiakas ei maksa laskua. Laskujen ostossa rahoitusyhtiö ottaa täyden vastuun perinnästä ja luottoriskistä, jolloin myyjäyritys saa ”riskineutraalin” rahoitusratkaisun.

Kirjanpidollisesti laskurahoitus käsitellään yleensä lyhytaikaisena velkana, koska yritys on edelleen vastuussa laskusta. Laskujen osto puolestaan näkyy taseessa myyntisaatavien vähentymisenä ilman vastaavaa velan kasvua, mikä voi parantaa yrityksen tunnuslukuja. Tämä on merkittävä ero erityisesti yrityksille, jotka seuraavat tarkasti velkaantumisastettaan.

Juridisesti laskurahoituksessa asiakas ei välttämättä saa tietoa rahoitusjärjestelystä, kun taas laskujen ostossa asiakkaalle ilmoitetaan uudesta laskun omistajasta ja maksutiedoista. Tämä voi olla merkityksellinen seikka asiakassuhteista huolehtiville yrityksille. Massitukku huolehtii kaikissa tilanteissa ammattimaisesta yhteydenpidosta asiakkaisiin, mikä takaa laadukkaan asiakaskokemuksen myös rahoitusjärjestelyissä.

Milloin yrityksen kannattaa valita laskurahoitus laskujen oston sijaan?

Laskurahoitus on optimaalinen ratkaisu, kun yritys haluaa säilyttää täyden kontrollin asiakassuhteisiin ja laskutusprosesseihin. Se sopii erityisesti yrityksille, joilla on vakiintuneet ja luotettavat asiakassuhteet, mutta jotka tarvitsevat käyttöpääomaa nopeammin kuin pitkät maksuajat mahdollistavat.

Laskurahoitus on myös perusteltua, kun yritys haluaa hyödyntää joustavaa rahoitusta ilman pitkäaikaista sitoutumista. Esimerkiksi sesonkivaihteluista kärsivät yritykset voivat rahoittaa vain tietyn ajanjakson laskuja tarpeen mukaan. Myös projektiliiketoiminnassa, jossa kassavirta on epätasaista, laskurahoitus tarjoaa joustavan tavan varmistaa riittävä käyttöpääoma.

Jos yrityksellä on hyvät perintäprosessit ja se haluaa pitää asiakasrajapinnan kokonaan omissa käsissään, laskurahoitus on parempi vaihtoehto kuin laskujen myynti. Tämä korostuu B2B-yrityksillä, joilla on pitkäaikaiset asiakassuhteet ja räätälöidyt palvelut. Massitukun laskurahoituspalvelu mahdollistaa joustavan rahoituksen ilman että yrityksesi menettää kontrollia asiakassuhteisiin.

Miten laskujen osto vaikuttaa yrityksen kassavirtaan ja taseeseen?

Laskujen osto parantaa välittömästi yrityksen kassavirtaa muuttamalla myyntisaatavat välittömästi käteiseksi. Tämä nopeuttaa kassankiertoa merkittävästi ja vapauttaa käyttöpääomaa yrityksen juokseviin kuluihin tai investointeihin. Kassavirran ennakoitavuus paranee, kun yritys saa varmuuden maksujen saapumisajankohdasta.

Taseessa laskujen osto näkyy myyntisaatavien vähenemisenä ilman vastaavaa velan kasvua, mikä parantaa yrityksen tunnuslukuja kuten current ratio ja omavaraisuusaste. Koska kyseessä on myynti eikä laina, se ei lisää yrityksen velkaantumisastetta. Tämä on erityisen hyödyllistä yrityksille, jotka pyrkivät pitämään velkasuhteensa alhaisina.

Kirjanpidollisesti laskujen osto käsitellään myyntinä, jossa saatavat poistuvat taseesta. Tämä selkeyttää talouden hallintaa ja helpottaa kassavirran suunnittelua. Lisäksi laskujen osto vapauttaa resursseja laskutuksen ja perinnän hallinnasta, kun vastuu siirtyy rahoitusyhtiölle. Tämä voi tuoda merkittäviä säästöjä hallinnollisissa kuluissa.

Laskujen oston keskeiset vaikutukset:

• Välitön positiivinen kassavirtavaikutus
• Myyntisaatavien poistuminen taseesta
• Ei lisää velkaantumisastetta
• Hallinnollisten kulujen vähentyminen
• Luottotappioriskin eliminointi

Mitkä ovat laskurahoituksen ja laskujen oston kustannukset yritykselle?

Laskurahoituksen kustannukset muodostuvat tyypillisesti käsittelymaksusta ja rahoitusprovisiosta. Käsittelymaksu on kiinteä summa per lasku, kun taas rahoitusprovisio määräytyy laskun summan, maksajan luottoluokituksen ja maksuajan perusteella. Massitukulla hinnoittelu on läpinäkyvää, ja kerromme kustannukset aina etukäteen.

Laskujen oston kustannusrakenne koostuu ostoprovisiosta, joka on prosenttiosuus laskun kokonaissummasta. Tähän vaikuttavat samat tekijät kuin laskurahoituksessa: laskun summa, maksajan luottokelpoisuus ja maksuaika. Pienemmillä laskuilla provisio on suhteellisesti korkeampi, koska käsittelykustannukset ovat samat laskun koosta riippumatta.

Kummassakaan rahoitusmuodossa ei Massitukulla ole vuosimaksuja tai pitkiä sitoutumisaikoja, mikä tekee palvelusta joustavan. Kustannuksia arvioitaessa on huomioitava myös epäsuorat säästöt: nopeutunut kassavirta, vähentynyt hallinnollinen työ ja luottotappioriskin pieneneminen voivat tuoda merkittäviä säästöjä.

Miten laskurahoitus tai laskujen osto voidaan ottaa käyttöön yrityksessä?

Laskurahoituksen tai laskujen oston käyttöönotto alkaa ottamalla yhteyttä rahoituspalvelun tarjoajaan. Massitukulla prosessi on nopea ja joustava. Voit aloittaa täyttämällä rahoitushakemuksen verkkosivuillamme tai ottamalla suoraan yhteyttä sähköpostitse osoitteeseen rahoitus@massitukku.fi.

Seuraavaksi käymme läpi yrityksesi tarpeet ja neuvottelemme räätälöidyn sopimuksen. Toisin kuin monilla muilla rahoittajilla, Massitukku voi tarjota palveluja myös velkaantuneille yrityksille, sillä arvioimme ensisijaisesti laskun maksajan luotettavuuden. Sopimuksen synnyttyä voit alkaa lähettää rahoitettavia tai myytäviä laskuja välittömästi.

Käytännön prosessi etenee seuraavasti: lähetät laskut liitteineen Massitukulle, me huolehdimme laskurahoitussopimuksen kommunikoinnista maksajalle, ja siirrämme rahoitusosuuden tilillesi. Rahat ovat käytettävissäsi jopa saman päivän aikana, mikä tekee Massitukusta yhden Suomen nopeimmista yritysrahoituksen tarjoajista.

Käyttöönottoprosessin vaiheet:

1. Yhteydenotto ja rahoitushakemus
2. Yksilöllisen sopimuksen neuvottelu
3. Laskujen toimittaminen rahoitettavaksi/ostettavaksi
4. Rahoitusosuuden siirto tilille (jopa saman päivän aikana)
5. Massitukku huolehtii kommunikaatiosta laskun maksajalle

Oli yrityksesi tilanne mikä tahansa, kannattaa selvittää, miten laskurahoitus tai laskujen osto voisi auttaa kassavirran hallinnassa. Ota yhteyttä asiantuntijoihimme, niin keskustellaan juuri sinun yrityksellesi sopivasta ratkaisusta!