Laskurahoitus on rahoitusmuoto, jossa yritys myy avoimet myyntilaskunsa rahoittajalle ja saa niiden arvon käyttöönsä heti sen sijaan, että odottaisi asiakkaan maksuaikaa. Pienyrityksen näkökulmasta tämä tarkoittaa käytännössä sitä, että 30, 60 tai jopa 90 päivän maksuajat eivät enää sido käyttöpääomaa, vaan rahat ovat käytettävissä välittömästi. Alla käymme läpi laskurahoituksen keskeisimmät kysymykset, jotta voit arvioida, sopiiko se oman yrityksesi tilanteeseen.

Miten laskurahoitus eroaa perinteisestä pankkilainasta?

Laskurahoitus ei ole laina, vaan myyntisaatavien kauppa. Yritys ei velkaannu, eikä rahoittaja arvioi yrityksen luottokelpoisuutta samalla tavalla kuin pankki. Pankkirahoituksessa vakuudet, tilinpäätökset ja yrityksen oma taloudellinen historia ratkaisevat, laskurahoituksessa taas keskeistä on laskun kohteena olevan asiakkaan luotettavuus.

Käytännön erot ovat merkittäviä. Pankkilaina siirtyy taseessa velaksi, mikä voi vaikuttaa yrityksen jatkorahoitusmahdollisuuksiin ja tunnuslukuihin. Laskurahoituksessa myyntisaatava muuttuu rahaksi, joten taseen rakenne pysyy terveempänä. Lisäksi pankkirahoituksen hakuprosessi voi kestää viikkoja, kun taas nopea laskurahoitus mahdollistaa rahoituksen saamisen jopa saman päivän aikana.

Toinen olennainen ero on joustavuus. Pankkilaina on yleensä kiinteä sopimus tiettyyn summaan, kun taas laskurahoituksen volyymi kasvaa luontevasti yrityksen liiketoiminnan mukana, koska rahoitettava summa perustuu aina kulloinkin myytyihin laskuihin.

Miten laskurahoitusprosessi toimii käytännössä?

Laskurahoitusprosessi on yksinkertainen: yritys tekee kaupan asiakkaansa kanssa, lähettää laskun ja myy sen rahoittajalle. Rahoittaja maksaa laskun arvon, yleensä vähennettynä palvelumaksulla, yritykselle nopeasti, usein saman päivän aikana. Kun laskun loppuasiakas maksaa laskun eräpäivänä, maksu ohjautuu rahoittajalle.

Vaihe vaiheelta prosessi etenee näin:

1. Yritys toimittaa tuotteen tai palvelun asiakkaalle ja lähettää laskun normaalisti.
2. Yritys lähettää laskukopion rahoittajalle ja pyytää rahoitusta.
3. Rahoittaja arvioi laskun ja maksaa sovitun summan yritykselle, usein jo samana päivänä.
4. Laskun eräpäivänä loppuasiakas maksaa laskun rahoittajalle.

Meillä Massitukulla tarjoamamme laskurahoituspalvelut yrityksille on suunniteltu mahdollisimman kevyeksi. Rahoitushakemus käsitellään luottamuksellisesti, ilman raskasta byrokratiaa, ja päätös syntyy nopeasti. Yrityksen ei tarvitse toimittaa laajoja tilinpäätösaineistoja tai vakuusselvityksiä, mikä tekee prosessista huomattavasti sujuvamman kuin perinteinen pankkiasiointi.

Kenelle laskurahoitus sopii parhaiten?

Laskurahoitus sopii parhaiten yrityksille, joilla on säännöllisiä myyntilaskuja toisille yrityksille tai julkiselle sektorille, mutta joiden kassavirta kärsii pitkistä maksuajoista. Erityisesti kasvuvaiheessa olevat pienyritykset, sesonkiluonteiset toimijat ja alihankkijat hyötyvät eniten, kun käyttöpääoma ei ole sidottuna odotteluun.

Laskurahoitus on erityisen hyödyllinen tilanteissa, joissa:

• Yritys saa suuren tilauksen, mutta tarvitsee rahoitusta sen toteuttamiseen ennen maksusuoritusta.
• Asiakkaat vaativat pitkiä maksuaikoja, mutta omat toimittajat odottavat nopeaa maksua.
• Yritys haluaa tarjota kilpailukykyisiä maksuaikoja ilman, että oma likviditeetti kärsii.
• Kasvu on nopeaa ja käyttöpääoman tarve kasvaa liiketoiminnan mukana.

Myös yritykset, jotka ovat velkaantuneet tai jotka löytyvät protestilistalta, voivat hyödyntää laskurahoitusta. Toisin kuin pankissa, arvioinnin kohteena on laskun ostajan eli loppuasiakkaan luotettavuus, ei laskuttavan yrityksen oma taloudellinen historia.

Mitä laskuja voi myydä rahoittajalle?

Rahoittajalle voi tyypillisesti myydä yritysten välisiä myyntilaskuja, eli laskuja, jotka on osoitettu toiselle yritykselle tai julkisyhteisölle. Laskun tulee olla todellinen, jo toimitettuun tavaraan tai suoritettuun palveluun perustuva saatava, jonka eräpäivä ei ole vielä mennyt ohi.

Käytännössä kelpoisia laskuja ovat esimerkiksi:

• Palvelulaskut, kuten konsultointi, siivous, kuljetus tai rakennustyöt.
• Tavaralaskut, kun toimitus on jo tapahtunut.
• Projekti- ja urakkalaskut, kun työ on valmistunut tai välierä on laskutettavissa.
• Toistuvat laskut vakioasiakkaille, kuten kuukausittaiset huolto- tai ylläpitosopimukset.

Kuluttajille osoitettuja laskuja ei yleensä voi myydä laskurahoittajalle, koska kuluttajalaskuihin liittyy erilainen oikeudellinen kehys ja suurempi epävarmuus maksukäyttäytymisessä. Rahoitettavan laskun kohteena olevan yrityksen tai julkisyhteisön maksukyky ja luotettavuus ovat ratkaisevassa roolissa rahoituspäätöksessä.

Paljonko laskurahoitus maksaa pienyritykselle?

Laskurahoituksen hinta perustuu yleensä palvelumaksuun tai diskonttokorvaukseen, joka lasketaan prosenttiosuutena laskun arvosta. Kustannus vaihtelee rahoittajan, laskun koon, asiakkaan luottokelpoisuuden ja maksuajan pituuden mukaan. Edullinen laskurahoitus pienyritykselle on mahdollinen, kun laskujen volyymi on säännöllistä ja loppuasiakas on luotettava.

Kustannusta arvioitaessa kannattaa verrata laskurahoituksen hintaa siihen, mitä pitkä maksuaika yritykselle todella maksaa. Jos yritys joutuu lykkäämään investointeja, menettää alennuksia toimittajilta tai ottaa kalliimman pikavippityyppisen rahoituksen, laskurahoituksen kustannus voi olla kokonaistaloudellisesti edullisempi vaihtoehto.

Laskurahoitusvertailu eri rahoittajien välillä kannattaa tehdä huolella. Vertailussa tulee huomioida:

• Palvelumaksun suuruus suhteessa laskun arvoon.
• Mahdolliset kiinteät kuukausimaksut tai aloitusmaksut.
• Rahoitettava osuus laskun kokonaisarvosta.
• Prosessin nopeus ja joustavuus.

Vaikuttaako laskurahoitus yrityksen asiakassuhteisiin?

Laskurahoitus ei yleensä vaikuta asiakassuhteisiin merkittävästi, ja monissa tapauksissa asiakas ei edes tiedä, että lasku on myyty rahoittajalle. Laskun maksutiedot voivat muuttua, mutta asiakkaan ja yrityksen välinen liikesuhde jatkuu normaalisti. Oikein hoidettuna laskurahoitus on asiakkaalle näkymätön rahoitusratkaisu.

Joissain järjestelyissä rahoittaja voi olla suoraan yhteydessä laskun maksajaan, jos maksu viivästyy. Tämä kannattaa ottaa huomioon, erityisesti jos asiakassuhde on pitkäaikainen ja arvokas. Avoin viestintä rahoittajan kanssa siitä, miten perintätilanteet hoidetaan, on tärkeää ennen sopimuksen solmimista.

Toisaalta laskurahoitus voi jopa parantaa asiakassuhteita epäsuorasti: kun yrityksellä on parempi kassavirta, se pystyy tarjoamaan asiakkailleen pidemmät maksuajat ilman, että oma likviditeetti kärsii. Tämä voi olla merkittävä kilpailuetu erityisesti aloilla, joilla maksuajat ovat neuvottelukysymys.

Milloin laskurahoitus kannattaa ottaa käyttöön?

Laskurahoitus kannattaa ottaa käyttöön silloin, kun yrityksen kassavirta ei vastaa liiketoiminnan tarpeita, vaikka myynti sujuu hyvin. Klassinen merkki on tilanne, jossa laskuja on paljon auki, mutta tilillä ei ole varoja palkanmaksuun, tavaraostoihin tai kasvuinvestointeihin. Rahoitusmuoto on erityisen arvokas kasvuvaiheessa ja sesonkipiikkien aikana.

Hyviä hetkiä harkita laskurahoitusta ovat esimerkiksi:

• Yritys saa suuren tilauksen, jonka toteuttaminen vaatii hankintoja ennen kuin asiakas maksaa.
• Liiketoiminta kasvaa nopeasti ja käyttöpääoman tarve ylittää sen, mitä kassavirta pystyy kattamaan.
• Yritys haluaa hyödyntää toimittajien käteisalennuksia, mutta rahat ovat kiinni avoimissa laskuissa.
• Perinteinen pankkirahoitus ei onnistu luottotietojen tai vakuuksien puuttumisen takia.

Laskurahoitusta ei kannata ajatella hätäratkaisuna, vaan ennakoivana kassanhallinnan työkaluna. Yritykset, jotka ottavat sen käyttöön ennen kuin kassavirta on kriittisessä pisteessä, hyötyvät siitä eniten. Jos tilanne kiinnostaa, voit olla meihin yhteydessä Massitukulle rahoitusasioissa puhelimitse numeroon 044 211 1403 tai sähköpostitse osoitteeseen rahoitus@massitukku.fi, ja käymme tilanteesi läpi ilman sitoumuksia.