Yrityslaskujen ostokriteerit määrittävät, millaiset laskut voidaan myydä tai rahoittaa ulkopuolisen rahoittajan toimesta. Myyntikelpoinen lasku on tyypillisesti alle 90 päivän maksuajalla varustettu, riidaton saatava, jonka maksaja on luottokelpoinen suomalainen yritys tai julkisyhteisö. Laskurahoituspalvelut arvioivat ensisijaisesti laskun maksajan luotettavuutta, mikä mahdollistaa rahoituksen myös yrityksille, joilla on maksuhäiriömerkintöjä tai velkaantumista. Nämä palvelut tarjoavat nopean tavan parantaa kassavirtaa ilman perinteistä velkarahoitusta.

Mitä laskurahoitus tarkoittaa ja miten se hyödyttää yritystä?

Laskurahoitus on rahoitusmuoto, jossa yritys myy laskusaatavansa rahoitusyhtiölle saadakseen rahat käyttöönsä ennen laskun eräpäivää. Se on tehokas tapa nopeuttaa kassavirtaa ja parantaa yrityksen maksuvalmiutta ilman lisävelkaantumista. Käytännössä yritys saa myyntisaatavistaan 70-95% heti käyttöönsä, lopullinen osuus määräytyy laskun maksajan luottokelpoisuuden perusteella.

Laskurahoituksen keskeisimmät hyödyt yrityksille ovat:

• Kassavirran nopeutuminen – rahat käyttöön jopa saman päivän aikana
• Mahdollisuus investointeihin ilman perinteistä pankkilainaa
• Kilpailukyvyn parantaminen joustavampien maksuehtojen tarjoamisella asiakkaille
• Luottoriskien pienentäminen, kun vastuu maksun saamisesta siirtyy rahoittajalle
• Hallinnollisen työn vähentyminen, kun rahoitusyhtiö hoitaa laskujen perintää

Laskurahoitus sopii erityisesti yrityksille, joiden kassavirta vaihtelee voimakkaasti tai joilla on pitkät maksuajat asiakkailleen. Se auttaa myös nopeaa kasvua tavoittelevia yrityksiä, joiden käyttöpääomatarve on suuri. Laskurahoitus on joustava ratkaisu, sillä se skaalautuu liiketoiminnan mukana ilman tarvetta neuvotella uusia lainoja kasvun myötä.

Millaiset laskut kelpaavat rahoitettaviksi?

Rahoituskelpoiset laskut ovat yleensä tavaran toimituksesta tai palvelun suorittamisesta syntyneitä riidattomia myyntisaatavia. Myyntikelpoisella laskulla on selkeät kriteerit, jotka rahoitusyhtiöt tarkistavat ennen rahoituspäätöstä.

Rahoituskelpoisen laskun ominaisuudet ovat:

• Laskun maksuehto on enintään 90 päivää
• Maksaja on luottokelpoinen suomalainen yritys tai julkisyhteisö
• Lasku perustuu jo toimitettuun tuotteeseen tai suoritettuun palveluun
• Saatava on riidaton eli laskutettu asiakas ei ole reklamoinut tuotteesta tai palvelusta
• Laskuun ei liity erityisehtoja, kuten takuita tai palautusoikeuksia

Rahoituskelvottomia laskuja ovat tyypillisesti keskeneräisistä töistä laskutetut ennakkomaksut, yksityishenkilöille osoitetut laskut, tai laskut joissa maksuaika on poikkeuksellisen pitkä. Myös ulkomaisille yrityksille osoitettujen laskujen rahoitus saattaa olla haastavampaa, mutta ei mahdotonta – ehdot ovat näissä usein tiukemmat ja kustannukset korkeammat.

Jokaisella rahoitusyhtiöllä on omia kriteereitään, joten yhdelle kelpaava lasku ei välttämättä kelpaa toiselle. Massitukku arvioi jokaisen tapauksen yksilöllisesti, mikä mahdollistaa joustavammat rahoituspäätökset verrattuna moniin perinteisiin toimijoihin.

Miten laskujen ostaja arvioi myyntikelpoisuutta?

Laskujen ostajat arvioivat myyntikelpoisuutta ensisijaisesti laskun maksajan luottokelpoisuuden perusteella. Tämä on merkittävin tekijä rahoituspäätöksessä, koska laskun ostaja ottaa kantaakseen riskin siitä, maksaako laskutettava yritys laskunsa ajallaan.

Arviointiprosessissa tarkastellaan tyypillisesti:

• Laskun maksajan luottoluokitusta ja maksukäyttäytymistä aiemmissa liiketoimissa
• Toimialan riskitasoa ja yleistä taloudellista tilannetta
• Laskuttavan ja laskutettavan yrityksen välistä liikesuhdetta ja sen historiaa
• Laskun sisältöä ja siihen mahdollisesti liittyviä erityisehtoja
• Laskun määrää suhteessa laskutettavan yrityksen kokoon

Merkittävä etu laskurahoituksessa on, että laskun myyjän oma luottokelpoisuus ei yleensä ole ratkaiseva tekijä. Tämä avaa rahoitusmahdollisuuksia myös yrityksille, joilla on maksuhäiriömerkintöjä tai heikko luottoluokitus. Laskurahoitusyhtiölle olennaisinta on laskun maksajan maksukyky ja -halukkuus, koska rahoitus perustuu tähän saatavaan.

Massitukku arvioi jokaisen laskun tapauskohtaisesti, mikä mahdollistaa yksilöllisemmän lähestymistavan verrattuna jäykempiin institutionaalisiin rahoittajiin. Tämä mahdollistaa rahoituksen myös tilanteissa, joissa perinteiset rahoituslaitokset saattaisivat kieltäytyä.

Mitä eroa on factoring-rahoituksella ja laskujen myynnillä?

Factoring-rahoitus ja laskujen myynti ovat kaksi erilaista laskurahoituksen muotoa, joissa vastuukysymykset ja sopimusehdot eroavat toisistaan. Yritykselle oikean rahoitusmuodon valinta riippuu siitä, halutaanko siirtää myös riskiä vai pelkästään nopeuttaa kassavirtaa.

Factoring-rahoituksen ominaispiirteet:

• Yritys säilyttää laskun omistajuuden ja lopullisen vastuun saatavasta
• Rahoitusyhtiö maksaa ennakkoon tyypillisesti 70-90% laskun arvosta
• Loput maksetaan, kun laskutettava asiakas maksaa laskun rahoitusyhtiölle
• Jos asiakas ei maksa, vastuu palautuu laskuttavalle yritykselle (regressioikeus)
• Kustannukset ovat yleensä hieman matalammat kuin laskun myynnissä

Laskujen myynnin (osto) ominaispiirteet:

• Lasku myydään kokonaan rahoitusyhtiölle, joka kantaa luottoriskin
• Myynnin jälkeen vastuu perinnästä siirtyy täysin rahoitusyhtiölle
• Laskuttava yritys saa tyypillisesti kerralla 70-95% laskun arvosta
• Jos asiakas ei maksa, rahoitusyhtiö ei voi periä summaa takaisin laskuttajalta
• Kustannukset ovat yleensä hieman korkeammat riskin siirtymisen vuoksi

Factoring sopii parhaiten yrityksille, jotka luottavat asiakkaidensa maksukykyyn mutta haluavat parantaa kassavirtaansa. Laskujen myynti puolestaan sopii tilanteisiin, joissa halutaan siirtää myös luottoriskiä ja vapautua kokonaan laskusaatavien hallinnoinnista. Molemmissa tapauksissa hinnoittelu perustuu laskun summaan, maksajan luottoluokitukseen ja maksuehtoon.

Miten laskujen myyntiprosessi käytännössä etenee?

Laskujen myyntiprosessi on suoraviivainen ja nopea tapa muuttaa laskusaatavat käteiseksi. Prosessi alkaa yhteydenotolla rahoitusyhtiöön ja päättyy rahojen siirtoon yrityksen tilille, usein jo saman päivän aikana.

Laskujen myyntiprosessin vaiheet:

1. Yhteydenotto ja alustava arviointi – Yritys lähettää rahoituspyynnön rahoitusyhtiölle sähköpostitse tai verkkolomakkeella, mukana tiedot rahoitettavista laskuista.
2. Rahoitusehdotus – Rahoitusyhtiö arvioi laskujen myyntikelpoisuuden ja tekee hintatarjouksen, joka sisältää rahoitusprovision ja käsittelymaksun.
3. Sopimuksen laatiminen – Hyväksytyn tarjouksen jälkeen laaditaan laskurahoitussopimus, jossa määritellään ehdot ja vastuut.
4. Laskujen toimittaminen – Yritys toimittaa rahoitettavat laskut ja mahdolliset liitteet rahoitusyhtiölle.
5. Laskujen rahoitus – Rahoitusyhtiö ilmoittaa laskujen maksajille rahoitusjärjestelystä ja siirtää rahoitusosuuden yrityksen tilille.
6. Laskujen maksu – Laskujen maksajat maksavat laskut suoraan rahoitusyhtiölle eräpäivään mennessä.

Massitukulla prosessi on erityisen joustava ja nopea – rahoituspäätös tehdään usein saman päivän aikana ja rahat siirtyvät tilille jopa 24 tunnin sisällä. Jokaisen asiakkaan kanssa neuvotellaan henkilökohtainen sopimus, mikä takaa yksilöllisen palvelun ja parhaiten sopivat rahoitusehdot.

Käytännön vinkki: valmistaudu prosessiin kokoamalla etukäteen tiedot rahoitettavista laskuista, niiden maksajista sekä tiedot yrityksestäsi. Näin nopeutat prosessia entisestään.

Voiko yritys myydä laskujaan, vaikka sillä olisi maksuhäiriömerkintöjä?

Kyllä, yritys voi myydä laskujaan, vaikka sillä olisi maksuhäiriömerkintöjä tai se olisi velkaantunut. Tämä on yksi laskurahoituksen merkittävistä eduista verrattuna perinteiseen pankkilainaan. Laskurahoituksessa keskeistä on laskun maksajan luottokelpoisuus, ei laskun myyjän taloudellinen tilanne.

Kun laskurahoitusyhtiö arvioi rahoituskelposuutta, se keskittyy ensisijaisesti:

• Laskutettavan yrityksen maksukykyyn ja luottoluokitukseen
• Laskutettavan tuotteen tai palvelun toimittamisen varmistamiseen
• Laskusaatavan riidattomuuden varmistamiseen

Laskun myyjän maksuhäiriömerkinnät eivät ole este rahoitukselle, mikäli:

• Laskutettava yritys on luottokelpoinen ja maksukykyinen
• Laskutettava tuote tai palvelu on toimitettu asianmukaisesti
• Laskun myyjällä on yrityksen nimenkirjoitusoikeus ja valtuudet myydä laskuja

Massitukku palvelee erityisesti yrityksiä, joilla saattaa olla haasteita saada rahoitusta perinteisiltä pankeilta tai rahoituslaitoksilta. Tämä lähestymistapa antaa myös velkaantuneille tai maksuhäiriöisille yrityksille mahdollisuuden parantaa kassavirtaansa ja jatkaa liiketoimintaansa haasteista huolimatta.

Tämä mahdollisuus on erityisen arvokas pienille ja keskisuurille yrityksille, joiden taloustilanne saattaa olla tilapäisesti heikentynyt, mutta joilla on luotettavia asiakkaita ja toimiva liiketoimintamalli.